关于办公耗材领用结算工作的说明

 

   根据2010年1月10日学校“关于全校统一采购办公耗材的通知”精神，现对学校办公耗材的领用结算工作做如下说明。

1、凡是由学校日常公用经费支付办公耗材费用的单位（包括实行经费二级管理的院(系)、部门、单位）领用办公耗材，经领用单位领导同意后，到校办李端芳老师处填写“申领单”并领取办公耗材。

2、每年6月底和12月底，校长办公室负责按单位分别统计出各单位的耗材领用情况，报送财务处办理耗材费用的转账结算。

3、财务处根据领用单位的不同性质，分别进行耗材费用的转账处理。

（1）对实行经费二级管理的院(系)、部门、单位，其办公耗材费用均从学校下拨的院(系)、部门、单位经费中划转支付，并分别计入领用单位的支出明细账户。

（2）对未实行经费二级管理的部门、单位，其办公耗材费用从学校日常公用经费中划转支付，并分别计入领用单位的支出明细账户。

   凡是由学校 “教改经费”、“青蓝工程”、“大学生实践创新项目”、科研经费等各类专项经费支出的办公耗材，各单位（项目）在领用办公耗材时按下列方式处理。

1、项目领用人在校办李端芳老师处，开具办公耗材“申领单”（一式两份），持项目经费本及“申领单”（一式两份）到财务处办理付款转账手续。

2、财务处按照项目领用人所提供的办公耗材“申领单”，将其办公耗材费记入项目经费本，并从其项目经费中办理划转支付，同时将“申领单”一份作为财务处记账附件留存，一份加盖财务处“内转付讫”印章后交还项目领用人。

3、项目领用人持加盖财务处“内转付讫”印章后的“申领单”到校办李端芳老师处领取耗材。

三、为了严格执行学校对办公耗材“自行采购者，财务处不予报销”的规定要求，自通知发布之日起，单位（项目）如因特殊原因需自行采购办公耗材（纸张、硒鼓及充粉），支出发票须经校长办公室审签同意后，财务处方能予以报销。

四、以上说明由财务处负责解释。