附件：

三江学院2018年资产清查工作实施方案

为了进一步加强学校资产管理，维护资产的安全和完整，合理配置和使用资产，提高使用效益，保障教学、科研等工作的顺利进行。同时，配合本科教学审核评估，核准资产账、物情况，确保帐帐、帐实相符，标识明晰。经研究决定，组织开展2018年资产清查工作。为确保清查工作顺利开展，特制定资产清查工作实施方案。

一、资产清查目的

1.全面摸清家底。通过资产清查，做到全面彻底、不重不漏，真实、全面、准确地反映资产管理的现状，防止资产流失。

2.精细化资产管理。通过资产清查，妥善处理盘亏、盘盈的资产，及时处置闲置和报废资产。优化资产配置，确保物尽其用。

3.迎接本科教学审核评估。通过资产清查工作的开展，进一步加强和规范资产管理，以准确、求实、规范的资产管理水平迎接本科教学审核评估。

4.完善资产管理制度。通过资产清查，发现问题，分析问题，进一步完善管理制度，建立资产管理的长效机制。

二、资产清查基准日及清查范围

清查基准日： 2018年3月31日（以入帐日期为准）。

清查范围：我校纳入资产统一管理的固定资产、土地房产、低值耐用品均属于本次清查范围（具体登陆资产管理数字化平台“固定资产管理系统”和“低值耐用管理系统”，清查各单位名下的固定资产和低值耐用品）。

三、组织领导

（一）学校成立资产清查工作领导小组，全面负责全校资产清查工作的组织领导。

组长：唐万宏

副组长：吴中江武正林

成员（按姓氏笔画排序）：毛明荣、王小苏、王海桥、刘玲、张五力、张军、李云涛、周学军、武艳、俞苏、郭红、郭彬、康静

主要负责：审定资产清查工作实施方案；带队核查各二级单位资产情况；协调解决学校资产清查工作中出现的有关问题；审定学校资产清查结果。

资产清查工作领导小组下设办公室。

办公室主任：张军

副主任：郭红、王海桥、刘玲

成员（按姓氏笔画排序）：李晓娟、李冰、李捷、陈丽娜、周勤瑾、赵四顺、戴浩

主要工作：制定学校资产清查工作方案并报学校资产清查工作领导小组审定；执行学校资产清查工作领导小组的决定并组织具体实施；组织协调核查工作，审查、汇总、上报清查报表。

（二）各二级单位成立资产清查小组，由分管资产工作的负责人担任组长，办公室主任和资产管理员组织实施，按照学校资产清查工作的要求，具体负责本单位的资产清查工作（各单位资产管理员及资产管理负责人一览表见附件）。

四、组织实施

（一）准备阶段（4月-5月上旬）

1.成立资产清查工作领导小组，制定资产清查工作实施方案；

2.召开资产清查工作布置动员会议，布置资产清查工作；

3.组织开展学习和培训。

（二）自查阶段（5月上旬－6月4日）

1.各单位自查。各单位资产管理员登陆资产管理数字化平台“固定资产管理系统”和“低值耐用管理系统”导出资产明细帐目，进行资产自查。要求：800元（含）以上的固定资产采取以账查物，以物对账双向核查的方法进行核查，并按照《关于规范三江学院固定资产标签粘贴的工作要求》（见附件）重新张贴新的资产标签（标签由资产办统一制作发放）。800元以下的资产，要对照资产明细帐目逐条核对，以实物反向与资产明细帐目对照，以防遗漏，做到帐物相符。

2.自查结果处理。各单位自查出的属于内部使用单位、使用人、存放地点等信息发生变化的，由资产管理员登陆资产管理数字化平台按归口管理权限提交“资产变动”申请；查出的属于跨部门变动的资产，转出部门资产管理员在资产管理平台按归口管理权限提交“资产变动”申请，同时填写《三江学院资产调拨单》交转出部门、接收部门、资产归口管理部门签字盖章。归口管理部门对资产平台中提交的“资产变动”在线完成审核。

3.填写自查报表。对于有账无物（盘亏）的情况填写《资产清查盘亏明细表》，对于有物无账（盘盈）的情况填写《资产清查盘赢明细表》，盘盈、盘亏明细表汇总在《资产清查统计表》。对于闲置资产和申请报废资产，填写《资产报损报废申请表》和《闲置资产报表》，经单位主管领导签字后，于6月4日前报资产管理办公室。

4.学校土地房产情况专项核查。学校实际使用的土地房产情况由各校区及相关部门指定专人负责核查，必要时组织实地测量。按要求填写《三江学院占地权属情况核查统计表》、《三江学院房产情况核查统计表》并提供相关依据。

（三）核查阶段（6月5日-7月）

1.组织核查。清查领导小组办公室协调有关人员到各单位核查，核查人员填写核查情况报表。

2.核查反馈。清查领导小组办公室将核查结果反馈至各单位进行整改。

3.汇总。清查领导小组办公室汇总各类统计报表，并组织起草清查报告，上报资产清查工作领导小组。

（四）总结评比阶段

1.总结。资产清查工作领导小组审定清查报告，并针对问题研究解决方案，制定管理措施，做好准备迎接本科审核评估。

2.评比。评选清查工作先进，并给予表彰。

五、工作要求

（一）加强领导。各单位要加强资产清查工作的组织领导，单位负责人应切实履行管理责任，分工明确，落实到人，保证资产清查结果真实可靠，确保资产清查工作按时完成。此项工作作为对各单位年终考核内容之一。

（二）精心组织。各单位要做好动员、培训、宣传工作，认真学习相关文件，并结合本单位实际制定资产清查的具体实施方法，保证工作顺利完成。

（三）严肃纪律。各单位应坚持实事求是的原则，如实反映资产管理情况和存在问题，不得瞒报虚报，对于清查工作中出现的违规违纪行为，将按相关规定处理。

（四）其它要求。在清查过程中要认真对照资产管理数字化平台“固定资产管理系统”和“低值耐用管理系统”中的明细账，如实填写好报表，并特别注意核对资产信息，确保所有资产都有明确的使用人、保管人、存放地点，并按规定张贴资产标签。

附件：

附1.资产清查统计表

附2.资产清查盘亏、盘赢明细表

附3.资产管理员、资产管理负责人一览表

附4.关于规范三江学院固定资产标签粘贴的工作要求

附1：资产清查统计表.doc附2：资产清查盘亏盘盈明细表.xls附3：资产管理员、资产管理负责人一览表.xlsx附4：关于规范三江学院固定资产标签粘贴的工作要求.docx